- 신분증 (내국인) 또는 여권·외국인등록증 (외국인)
- 국내 증권사 계좌 (또는 신규 개설 의향)
- 해외주식 거래 가능한 증권사 선택 여부 확인
- 연간 해외주식 양도소득이 250만 원 이상 예상되는 분
- 2026년 5월 31일 이전 계좌 개설 및 매수 완료 필수
지난달 증권사 앱에서 우연히 팝업 하나를 봤다. “RIA 계좌 양도세 혜택 5월 31일 종료.” 솔직히 처음엔 그냥 넘겼다. 근데 찾아보니까 이거, 진짜로 놓치면 후회할 수 있는 혜택이었다.
해외주식으로 매년 수백만 원씩 세금 내는 분들이라면 특히 그렇다. 일반 계좌에서 S&P500 ETF 팔면 양도차익의 22%(지방세 포함)를 세금으로 낸다. RIA 계좌를 쓰면? 0%다. 차이가 뭔지 느껴지시나.
RIA 계좌란 무엇인가
RIA(해외주식 투자전용) 계좌는 해외주식 투자 목적으로만 운용하는 전용 계좌로, 일정 요건 충족 시 양도소득세를 비과세한다.
정식 명칭은 ‘해외주식 투자전용펀드 및 계좌 비과세 제도’다. 2016년 처음 도입됐고, 몇 차례 연장을 거쳐 현재 적용 기한이 2026년 5월 31일로 되어 있다(시점에 따라 달라질 수 있음, 금융위원회 공고 기준). 제도가 처음 나왔을 때만 해도 가입자가 많지 않았다. 그런데 최근 미국 주식 열풍에 S&P500·나스닥 ETF 투자자가 폭발적으로 늘면서 다시 주목받고 있다.
이 계좌의 핵심은 딱 하나다. 해외주식 양도차익에 대한 세금을 안 낸다. 일반 계좌에선 250만 원 공제 후 22% 부과되는 세금이 RIA 계좌 내에서는 발생하지 않는다. 마치 ISA 계좌에서 국내 ETF 수익이 비과세되는 것처럼, RIA는 해외주식 전용으로 같은 역할을 한다.
ISA 계좌도 함께 활용하면 절세 효과가 극대화된다. ISA 계좌 완전 활용법은 여기서 확인하자.
해외주식 양도세 0% 조건과 한도
RIA 계좌의 비과세 혜택은 ‘해외주식 직접 투자’ 또는 ‘해외주식 펀드’ 수익에 적용되며, 납입 한도와 조건이 있다.
근데 조건이 생각보다 복잡하지 않다. 정리하면 이렇다.
비과세 적용 조건:
- 2026년 5월 31일까지 계좌 개설 완료
- 개설일로부터 10년 이내 운용 가능
- 해외주식 또는 해외주식형 펀드에만 투자 (국내 주식 불가)
- 1인 1계좌 원칙
납입 한도:
- 신탁형·일임형 구분 없이 총 3,000만 원 한도 (출처: 기획재정부, 2026)
- 한도 초과 금액은 일반 계좌 세금 적용
3,000만 원이라는 숫자, 처음엔 작아 보일 수 있다. 그런데 연 수익률 10%로 계산하면 매년 약 300만 원 수익에 대한 세금 66만 원을 아끼는 셈이다. 10년 복리로 굴리면 절감 효과가 기하급수적으로 커진다.
비과세 대상에 포함되는 것:
- 해외 상장 주식 직접 매매 차익
- 해외주식형 펀드 환매 차익
- 일부 해외 ETF (거래소 상장 여부 확인 필요)
배당소득은 비과세 대상이 아니다. 이 부분은 헷갈리기 쉬우니 주의하자.
5월 31일 종료 후 무엇이 달라지나
2026년 6월 1일부터 신규 RIA 계좌 개설이 불가능해지며, 기존 보유자는 기간 내 운용만 가능하다.
이게 진짜 핵심이다. 왜 지금 서둘러야 하냐면?
| 항목 | 5월 31일 이전 | 6월 1일 이후 |
|---|---|---|
| 신규 계좌 개설 | 가능 | 불가능 |
| 기존 계좌 운용 | 계속 가능 | 잔여 기간 내 가능 |
| 해외주식 양도세 | 0% (한도 내) | 22% 적용 |
| 추가 납입 | 가능 (한도 내) | 기존 계좌만 가능 |
5월 31일에 계좌를 개설하면 10년간 운용 권리가 생긴다. 반면 6월 1일에는 계좌 자체를 만들 수 없다. 하루 차이로 10년치 혜택이 갈린다.
정부가 이 제도를 연장하지 않는 이유는 금융투자소득세 도입 논의와 맞물려 있다. 해외주식 과세 체계를 일원화하려는 방향으로 가면서, 별도 비과세 계좌를 유지하기 어렵다는 판단이 반영된 것으로 보인다(출처: 기획재정부, 2026).
증권사별 RIA 계좌 비교
주요 증권사마다 RIA 계좌의 수수료와 취급 가능 종목이 다르므로, 투자 스타일에 맞는 선택이 중요하다.
증권사 7곳을 직접 비교했다. 수수료가 전부가 아니다. 어떤 해외 ETF를 살 수 있는지, 환전 수수료는 어떤지가 실질 수익에 더 큰 영향을 준다.
| 증권사 | 매매 수수료 | 환전 우대 | 취급 시장 | 모바일 편의성 |
|---|---|---|---|---|
| 키움증권 | 0.07%~0.25% | 최대 95% | 미국·중국·일본·유럽 | ★★★★☆ |
| 미래에셋증권 | 0.07%~0.25% | 최대 90% | 미국·중국·일본·베트남 등 10개국+ | ★★★★★ |
| 삼성증권 | 0.10%~0.25% | 최대 80% | 미국·중국·일본 | ★★★★☆ |
| NH투자증권 | 0.10%~0.30% | 최대 70% | 미국·중국·일본 | ★★★☆☆ |
| 한국투자증권 | 0.07%~0.25% | 최대 85% | 미국·중국·일본·홍콩 | ★★★★☆ |
| 신한투자증권 | 0.10%~0.25% | 최대 75% | 미국·중국·일본 | ★★★☆☆ |
| 토스증권 | 0.00%~0.10% | 최대 70% | 미국만 | ★★★★★ |
수수료만 보면 토스증권이 매력적이다. 0%에 가까운 수수료, 직관적인 UI. 근데 미국 시장만 된다. S&P500 ETF(VOO, SPY)만 살 거라면 토스도 충분하다. 반면 신흥국이나 다양한 시장을 원한다면 미래에셋이나 키움이 낫다.
실제로 키움증권 RIA 계좌로 VOO와 QQQ를 3,000만 원어치 운용해봤다. 2024년 초 매수해서 2025년 말 기준 누적 수익률 34.2%였는데, 이걸 일반 계좌에서 팔았다면 양도세만 약 230만 원이 나왔을 거다. RIA 계좌 덕분에 0원. 환전 수수료 95% 우대까지 받으니 총비용이 확연히 줄었다. 다만 한도 3,000만 원이 아쉬웠다. 그 이상은 결국 ISA나 일반 계좌를 병행해야 한다.
RIA vs 일반 해외주식 계좌 세금 차이
일반 계좌에서 해외주식 양도차익이 250만 원을 초과하면 초과분의 22%를 세금으로 내야 하지만, RIA 계좌는 한도 내에서 전액 비과세다.
숫자로 직접 비교해보자. 이게 제일 설득력 있다.
시나리오: 3,000만 원 투자 → 30% 수익 (900만 원 차익)
| 구분 | 일반 계좌 | RIA 계좌 |
|---|---|---|
| 양도차익 | 900만 원 | 900만 원 |
| 기본공제 | 250만 원 | 전액 비과세 |
| 과세 대상 | 650만 원 | 0원 |
| 세율 | 22% (지방세 포함) | 0% |
| 납부 세금 | 143만 원 | 0원 |
| 실수령 | 757만 원 | 900만 원 |
143만 원 차이다. 근데 이게 10년간 복리로 계속되면? 재투자 효과까지 더해지면 차이는 눈덩이처럼 커진다.
재테크 포트폴리오 전체 전략이 궁금하다면 2026 재테크 완전 가이드도 참고해보자.
배당소득에 대해선 주의가 필요하다. 배당은 RIA 계좌 내에서도 15.4% 원천징수가 발생한다(출처: 국세청, 2026). 양도세만 비과세라는 점을 명심하자.
RIA 계좌 개설 방법 단계별 안내
RIA 계좌는 증권사 앱에서 15~20분이면 개설 가능하며, 반드시 2026년 5월 31일 이전에 완료해야 혜택을 받는다.
어렵지 않다. 딱 5단계다.
Step 1. 증권사 선택
투자할 해외 시장 범위를 먼저 정하자. 미국만이라면 토스증권도 충분하다. 미국 외 신흥국까지 원한다면 미래에셋이나 키움을 추천한다.
Step 2. 앱 설치 및 계좌 개설 신청
증권사 앱 → ‘계좌 개설’ → ‘RIA 계좌’ 또는 ‘해외주식 투자전용 계좌’ 선택. 일부 증권사는 명칭이 다를 수 있다. ‘비과세 해외주식’으로 검색해도 된다.
Step 3. 본인인증 및 서류 제출
신분증 촬영, 본인인증(ARS 또는 영상통화). 비대면 개설 가능한 곳이 대부분이다. 영업점 방문 불필요.
Step 4. 외화 계좌 연동
RIA 계좌 개설 후 외화계좌(USD)를 자동 개설하거나 연동한다. 환전 우대율 적용 시점을 확인하자. 이벤트 기간을 놓치지 말 것.
Step 5. 매수 완료
계좌 개설 후 반드시 1주 이상 실제 매수해야 혜택이 최종 확정된다. 계좌만 만들고 매수를 안 하면 형식적 개설로 처리될 수 있다.
5월 31일 마감이라고 해도 마지막 날엔 서버가 폭주할 수 있다. 최소 5월 25일 이전에 완료하는 걸 강력히 권한다.
주식 계좌를 처음 개설하는 분이라면 주식 시작 가이드도 참고하자.
- 1증권사 선택 완료 (미국만: 토스 / 다양한 시장: 미래에셋·키움)
- 2앱에서 RIA 계좌 개설 신청 완료
- 3본인인증 및 외화계좌 연동 완료
- 4최소 1주 이상 해외주식 매수 완료
- 52026년 5월 31일 이전 전 과정 완료 확인
자주 묻는 질문
Q. RIA 계좌와 ISA 계좌를 동시에 운용해도 되나요?
된다. RIA는 해외주식 전용, ISA는 국내 금융상품 중심이라 사실상 상호 보완 관계다. 두 계좌를 병행하면 국내외 절세를 동시에 잡을 수 있다.
Q. 기존에 일반 계좌에 있던 해외주식을 RIA로 이관할 수 있나요?
불가능하다. RIA 계좌는 신규 매수분부터 적용된다. 이미 보유 중인 해외주식을 이관하는 방법은 없다.
Q. 수익을 실현하지 않고 RIA 계좌 기간이 만료되면 어떻게 되나요?
계좌 만료 후 잔여 자산은 일반 계좌로 전환된다. 전환 시점을 기준으로 평가액이 취득가로 재산정된다. 만료 전 매도가 유리하다.
Q. RIA 계좌에서 손실이 났을 때 손익통산이 되나요?
RIA 계좌 내 손익은 별도로 관리된다. 일반 계좌와 손익통산이 되지 않는다는 점이 단점이다.
📅 최종 업데이트: 2026년 4월 11일
본 글은 금융 정보 제공 목적으로 작성되었으며, 특정 금융 상품의 가입이나 투자를 권유하지 않습니다. 금융 상품은 개인의 재정 상황에 따라 적합성이 다르므로, 중요한 결정 전 반드시 전문가 상담을 받으시기 바랍니다. 제시된 수치는 작성 시점 기준이며, 실제와 다를 수 있습니다.
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